ラリマー郡の委員および住民の皆様へ

郡管理者は、郡政委員会に年間予算を提示し、それが委員会の優先事項、および長年にわたる保守的な収入予測と予算内での運営の歴史と一致していることを確認する責任があります。2024 年度改訂予算と 2025 年度予算案は、州法、予算編成原則、資金調達要件、および委員会のガイダンスに準拠しています。

ラリマー郡は、コロラド州憲法によって設立された 10 人の郡選出役員によって監督される部局と課で構成されています。これらの組織は、住民、不動産所有者、訪問者に幅広いサービスを提供しています。ほとんどのサービスは市町村の境界に関係なく提供されるため、市と非法人地域の両方の住民が同じレベルのサービスを受けられます。郡の純運営予算は、公共安全、人間と経済の健康、コミュニティ計画、インフラストラクチャ、およびリソース、公的記録と情報、およびサポート サービスの 5 つのサービス カテゴリに分かれています。

毎年の予算には、包括的な 50,000 年間の資本改善計画が含まれています。資本プロジェクトとは、XNUMX ドルを超える費用がかかり、今後何年にもわたってコミュニティに利益をもたらすことが期待される、XNUMX 回限りの費用と定義されます。これには、建物、道路、不動産の取得、車両、機器、メンテナンス、または主要資産の修復への投資が含まれます。各 XNUMX 年間計画の最初の年は、年間予算に含まれています。

ラリマー郡は、ますます頻繁に発生する山火事や洪水など、自然災害のコストを負担し続けています。毎年の経費を明確に比較できるように、災害対応コストは郡の通常の運営予算とは分けられています。2025年度予算案には、緊急事態に関連する緩和、対応、復旧活動のための資金が含まれています。

予算プロセスとガイドライン

郡の予算編成プロセスは、年間を通じて継続的に行われます。コミッショナーは、5 つのサービス カテゴリ全体のパフォーマンス測定を定期的に見直し、提供されるサービスとコミュニティへの影響を明確に把握します。これらの見直しにより、郡のサービスの傾向と結果が明らかになり、コミッショナーが翌年の予算決定の優先順位を決めるのに役立ちます。

次年度の計画は春に始まる作業セッションで、コミッショナーは各サービスカテゴリーの内部の強みと弱み、外部の機会と課題を評価します。この分析から特定されたテーマは、予算編成戦略を形作るのに役立ちます。

今後 1 年間の予算について協議します。このセッションでは、予算局が収入と支出の予測を提示し、委員が各部門と公選職の暫定的な基本予算目標の指示を行います。

初夏には、コミッショナーとスタッフは、コミュニティ ミーティング、アンケート、オンライン提出を通じて住民の意見を集めます。この期間中、報酬の傾向、経済、州および連邦の法律、ラリマー郡に影響を与える可能性のある収益予測に関するデータも確認します。これらの洞察は、プログラム リーダーと選出された役員が予算要求を準備する一方で、基本予算目標の精緻化に役立ちます。

約 2025 か月にわたって、郡長、郡副長、および業績、予算、戦略局は、各部門のディレクターおよび選出された役員と会い、提出された予算パッケージを確認します。資金要求は、データによって裏付けられ、ベスト プラクティスに準拠し、住民のニーズに対応していることを確認するために徹底的に評価されます。ラリマー郡は、新しいサービスを導入するよりも、既存のプログラムとインフラストラクチャを維持しながら、公平でアクセスしやすいサービスの提供をサポートすることを一貫して優先してきました。この理念は、XNUMX 年の予算案でも維持されています。

2025 年度予算案は、最近の特別会期中に州議会で制定された新しい低い固定資産税評価率 (SB24-233 および HB24B-1001) に基づいて作成されました。その結果、2025 年に資金提供が推奨されるサービス提案の数は、重要なサービスまたはプログラムのみをサポートするものに制限されます。

収益のハイライト

固定資産税ラリマー郡の一般基金の最大の収入源は固定資産税です。郡が徴収した固定資産税のほとんどは、他の課税当局、主に学区に分配され、一部は市町村や特別区にも分配されます。ラリマー郡は、徴収した固定資産税総額の約 25% を保持します。固定資産税は毎年評価されますが、資産価値は 10.5 年ごとに再評価されます。州の新しい固定資産税法では、新築、災害復旧に使用される固定資産税、期限切れの増税融資地区など一部の例外を除き、固定資産税収入の増加は XNUMX 年の再評価サイクルごとに XNUMX% に制限されています。

郡の運営ミル課税は 21.571 年以来 1992 ミルのままで、一般基金、道路・橋梁、人道サービス、保健・環境の各部門に分配されています。さらに、0.75 ミルが徴収され、2001 年の有権者承認の取り組みに従って発達障害のある個人にサービスを提供する Foothills Gateway に送金されます。

消費税ラリマー郡の 2025 番目に大きな収入源は売上税です。郡は、有権者が承認した特定のサービスに資金を提供する XNUMX つの専用売上税を徴収しています。これらの税金は使用が制限されており、一般基金に直接寄付されることはありません。消費者支出の鈍化、インフレの低下、小売商品からサービスへの嗜好の変化により、売上税収入は XNUMX 年も横ばいになると予測されています。

• 0.15% (15 ドルにつき 100 セント) の売上税がラリマー郡刑務所の運営を支え、刑務所の運営費の約 XNUMX 分の XNUMX を賄うのに十分な収入を生み出しています。
• 0.25/25セント（100%、50ドルにつき50セント）の売上税がオープンスペースに充てられ、その収益は郡（XNUMX%）とXNUMXつの自治体（XNUMX%）で分配されます。
• 売上税の 0.25 セント (25%、100 ドルにつき 2023 セント) は行動保健サービスに充てられ、収益の一部は精神保健および行動保健コミュニティ サービス プロバイダーに分配されます。郡は 2023 年に行動保健施設の建設を完了し、最初の患者は XNUMX 年 XNUMX 月にサービスを受ける予定です。
• さらに 0.15% (15 ドルにつき 100 セント) の売上税が、The Ranch フェアグラウンドの建設と運営に充てられます。郡は、新しい施設、既存の構造物の改善、インフラストラクチャのアップグレードを含む The Ranch マスター プランを実施しています。

外部手数料および料金: 特定のサービスに対する外部手数料、ライセンス、許可証、その他の料金は、The Ranch、固形廃棄物、天然資源、保健局の一部プログラムなど、郡の重要なプログラムにとって重要な収入源となります。Longview Behavioral Health Campus の急性ケア センターは、売上税による資金とサービスに対する保険請求を組み合わせて運営されています。料金と手数料は通常、関連プログラムの提供コストを相殺するために使用されます。ただし、多くの料金は州の法令または機関によって設定されており、サービスの全コストをカバーできないことがよくあります。このような場合、地方税収入がその不足分を補うために使用されます。

利息収入: 財務局は郡の積立金を安全で利子のつく公的資金投資に投資しています。2025 年には金利が低下すると予想されており、収益が減少する可能性があります。ただし、金利が低下すると、借り換えや住宅販売の増加により登録料収入が増加する可能性があります。さらに、金利の低下により開発が促進されるため、コミュニティ開発許可収入が増加すると予測されています。私たちは引き続きこれらの傾向を注意深く監視していきます。

州および連邦プログラムからの助成金近年、人間サービス、経済・労働力開発、健康と環境、コミュニティ正義代替策などのサービスに対する州および連邦の資金は、COVID-19対応および復興のための一時的な助成金により大幅に増加しました。これらのプログラムの多くは2024年に期限切れとなり、郡のプログラムに対する助成金収入の減少につながっています。

経費ハイライト

予算経費は、サービス提供に関連する運用コスト、予算年度中に発生する資本プロジェクト、災害復旧コスト、および内部費用、資金間の振替、売上税管理、および内部サービスに関連する非運用コストの 4 つの主要領域に分類されます。 

経費は、同様のサービスを提供する部門および選出された役職ごとにグループ化されます。これらは、次の 5 つの主要なサービス カテゴリに分類されます。

• 公安
• コミュニティ計画、インフラストラクチャ、およびリソース
• 人間と経済の健康
• 公的記録と情報
• サポートサービス

公安: コミッショナーズ オフィスは、公衆の安全が適切に資金提供されるよう、選出された保安官、地方検事、検死官と緊密に連携しています。このカテゴリのその他のサービスには、代替判決、コミュニティ矯正、緊急管理などがあります。郡は、農村部に住んでいるか市域内に住んでいるかに関係なく、すべての住民にこれらのサービスを提供しています。これらのサービスには、郡刑務所の運営、死亡調査への資金提供、代替判決およびコミュニティ矯正プログラムの提供、公判前サービスの提供、第 8 司法地区と提携した管轄裁判所のサポート、緊急管理および復旧の監督などがあります。ラリマー郡は、第 8 司法地区の地方検事局への主要な資金提供、および法廷や保護観察サービス スペースを含む第 8 司法地区が使用する施設の維持についても法的に責任を負っています。

州憲法および法令に従い、郡は公共の安全に対する重大な責任を負っています。保安官事務所は、非法人化農村地域で巡回サービスを提供しており、コロラド州改正法令 30-10-513 に基づき、非法人化地域の草原、森林、または原野火災の際、またはそのような火災が地元の消防地区の能力を超えた場合に、消火活動を調整する責任を負っています。2025 年の予算案では、将来の火災被害を軽減し、森林地帯の住宅所有者が原野火災や自然災害に対する脆弱性を軽減できるように支援するためのリソースを引き続き割り当てています。

コミュニティ計画、インフラ、リソースこのサービス カテゴリには、コミュニティ開発、エンジニアリング、道路と橋梁、固形廃棄物、天然資源、The Ranch の各部門が含まれます。

2025 年度予算案で概説されているように、このカテゴリでは引き続き多額の設備投資が行われます。固形廃棄物部門は、引き続き材料の削減、再利用、リサイクル、および埋立地からの材料の転用の増加に重点を置いています。既存の埋立地の容量が迫っているため、今年中に新しい北側埋立地の建設と、場合によっては改良された中央中継ステーションの建設が開始されます。地域のパートナーとの継続的な話し合いは、長期にわたるパートナーシップを維持し、マスタープランで概説されている埋立地施設の財務的実行可能性が健全であることを確保することに重点を置いています。この作業は 2025 年まで継続される予定です。

ランチ イベント コンプレックスの予算には、専用売上税の延長によって資金提供される新しい開発フェーズのマスター プランの継続的な実施が含まれています。これまでに完了した活動には、4-H ユース アンド コミュニティ アリーナの建設とオープン、MAC Equipment Inc. 屋内アリーナの拡張、ランチでのイベントをサポートする RV フックアップ、アリーナ サークルの建設を含む道路の改善などがあります。郡は、利用可能な資金を使用して、コミュニティの長期的な利益となる官民パートナーシップの機会を評価しながら、主要なコミュニティ資本改善プロジェクトを継続する予定です。長期的な財政的持続可能性を確保するために、引き続き、運用と効率の合理化、コミュニティ パートナーシップの育成、収益機会の評価に重点が置かれます。

天然資源局は、管理下にある資産の取得とポートフォリオの強化に資金を提供するパートナーシップと助成金の機会を重視し続けています。2025年、同局は引き続き取得と保全、および既存のオープンスペースの保存と維持に重点を置き、コミュニティからのサービスに対する需要の高まりに対応するために、施設と慣行の両方に段階的な改善を加えます。訪問者料金に関連する収入は、州の車両登録によって削減されました。 コロラドをワイルドに保つ パークパス この取り組みでは、これまでオープンスペースにアクセスしたり、触れたりできなかったコミュニティのメンバーにリーチするために、より包括的なアウトリーチアプローチを採用するなど、この新しい環境で訪問者を増やす方法に焦点を当てます。

郡道の容量増加の必要性と利用可能な資金の間には、依然として大きなギャップが残っています。これに対処するため、郡政委員は、0.15 月に有権者の承認が得られれば、郡道の資本容量プロジェクトに資金を提供するため、15% の売上税 (小売売上高 100 ドルごとに XNUMX セント) を課す投票法案を承認しました。

道路橋梁、エンジニアリング、コミュニティ開発部門の人員レベルは、2023 年度予算から変更されていません。ただし、道路橋梁部門は、資格のある季節労働者の採用において引き続き課題に直面しています。部門は、これらの採用難に対処するために人事部門と積極的に協力しています。

人間と経済の健康: このサービス カテゴリには、郡の人間サービス、健康と環境、経済と労働力開発、拡張、行動健康に関する取り組みが含まれます。これらの分野のプログラムは、連邦および州の助成金に大きく依存しており、それに地元の固定資産税または売上税の資金が加わります。これらのサービスの予算編成における継続的な課題は、連邦、州、郡の会計年度の不一致であり、郡の予算が承認されるまでプログラムの資金レベルを確認することが困難です。

2025 年度予算案では、SummitStone Health Partners との契約を通じて、郡の Longview Behavioral Health Campus にある急性期ケア センター内でサービスを提供する新しい行動医療施設の 2018 年目の運営費が計上されています。このサービスは、XNUMX 年に有権者が承認した行動医療専用売上税によって支えられています。保健環境局は、コミュニティ パートナーがコミュニティ健康改善計画を実施し、包括的で包括的なコミュニティ健康問題に対処する戦略を策定するにあたり、引き続きコミュニティ パートナーと連携する取り組みを続けています。コロラド州保健環境局の一部としての継続的な取り組みには、浄化槽の検査と許可、空気の質の測定、レストランの検査の実施など、環境問題への取り組みが含まれます。

郡は、食糧援助、成人および児童の保護、育児支援、児童扶養手当の執行、メディケイド管理など、質の高いサービスを継続的に提供しています。経済労働力開発局は、地域のパートナーと積極的に連携し、経済開発、ビジネスイニシアチブ、求職者、障害者や退役軍人を支援するプログラムをサポートしています。

ラリマー郡はまた、立ち退き防止プログラム、家主との連携、トレーラーハウスパークの所有者や居住者との緊密な連携を通じて、2025年度予算案においてコミュニティの低価格住宅の支援を継続しています。2025年に、郡はアメリカ救済計画の資金を、重要な既存の低価格住宅のストックを維持することを目的としたXNUMX回限りのギャップファイナンスイニシアチブに活用します。

公的記録と情報このサービス カテゴリは、評価官、書記官、記録官、財務官、公認管財人、および郡の広報事務所などの選出された役職で構成されます。 2025 年度予算案には、2025 年の資産再評価、税務管理、自動車の免許、記録、選挙などの重要なサービスを実施するための資金が含まれています。

財務官および公認管財人事務所は、法定責任に加えて、統合クレジットカード処理プロジェクトを継続的に実施しており、評価官事務所は、建築許可のバックログを見直して対処し、それらを資産価値モデルに適切に組み込むことができるように取り組んでいます。広報室は、関与の強化と郡のサービスに対する立法の影響の評価に重点を置き、コミュニティへのアウトリーチに引き続き注力しています。

サポートサービス: このサービス カテゴリには、人事、情報技術、郡検事、施設、車両サービス、財務など、郡の一般向けプログラムや選出公職をサポートする部門が含まれます。2025 年の予算案では、これらのプログラムが効率的かつ効果的に運営され、内部顧客のニーズを効率的に満たすように資金が割り当てられます。

未来を見る

以下は、今後数年間にラリマー郡が直面するいくつかの重要な問題です。これらの傾向の多くは、2024～2028 年の XNUMX カ年戦略計画でさまざまな方法で対処されており、各部門や選出された役職によってサービス提供計画に組み込まれています。

人口増加： 人口増加は、人員、輸送、施設など、郡のサービスに対する需要増加の主な要因の 0.15 つです。これらの圧力は、コロラド州北部および国全体の人口構成の変化と高齢化によってさらに悪化しています。今後の予算では、施設と機器の老朽化、データ ストレージとセキュリティの圧力、住民がより遠隔地の住宅に居住するにつれて増加する、公共の安全、代替刑、行動保健、自然災害に関連するコミュニティの回復と回復力など、郡のサービスに対する需要の増加に対処する必要があります。郡道の資本容量プロジェクトに資金を提供し、州、連邦、および地方のパートナー プロジェクト資金の活用をサポートするために、15% の売上税 (小売販売 100 ドルごとに XNUMX セント) を課す投票法案が有権者によって承認されれば、輸送のニーズは満たされる可能性があります。

インフレーション: インフレは過去数年間の史上最高値から下がっていますが、住宅、育児、物品、サービスのコスト上昇は郡民にとって大きな負担となっています。手頃な価格の課題により公共サービスの必要性が高まり、郡は社会的弱者や刑事犯罪者向けの多くの政府プログラムを管理しているため、これらのサービスの需要は増加すると予想されます。技術、保険、人員、資本建設のコスト上昇も予算に直接影響を及ぼしています。

気候に配慮し、未来に備えるラリマー郡は、公共プログラム、購入方針、機器、施設を通じて、持続可能性を優先し続けています。郡は、自然災害の頻度の増加による直接的な影響も受けています。将来の災害に備えるため、郡は災害対策基金を設立し、維持しています。この基金は、災害への備え、対応、復旧、緩和のための資金を蓄えています。FEMA の基準を満たす大規模な災害が発生した場合、郡は連邦政府からの補償を受ける前に、これらの準備金を一時的および恒久的な修理に充てます。補償には何年もかかる場合があります。災害対応と復旧のために十分な準備金を維持することは、コミュニティにとって重要です。

継続的な財務健全性ラリマー郡は現在、AAA の信用格付けを保持していますが、これは全国の郡の 2% 未満にしか与えられていない栄誉です。この格付けは、郡の比較的低い負債負担、健全な準備金残高、新規または増加したプログラムへの支出に対する抑制されたアプローチなど、いくつかの要因に基づいています。2025 年の予算案は、これらの好ましい状況を維持することを目的としています。The Ranch の改善、固形廃棄物マスタープラン、施設のニーズへの対応など、今後のプロジェクトは、郡の信用格付けを維持するために慎重に管理する必要があります。

収入源の安定性: 郡の裁量収入の主な源泉は固定資産税です。2022年と2023年に州議会は、資産価値の急上昇に対応して資産評価率に影響を与える法案を可決し、その結果、提案HHが2023年の投票にかけられました。HHが否決された後、議員は評価率をさらに調整しました。2024年に可決された法案の累積的な影響により、郡の年間固定資産税収入は5.4万ドル減少します。最新の法律では、地方自治体の再評価サイクルごとに10.5％の収入増加上限も課せられます。

予算要求の資金調達: 各省庁および選出された役職は、追加資金の要請を慎重に準備しました。主に既存のサービスの増加または維持を目的とした、約 12 万ドルの固定資産税資金の新たな要請が提出されましたが、収入の制約により、これらの要請の半分未満しか資金提供されませんでした。以下の表の資金要請は、2025 年度予算案に含まれています。

サービス提案

2024 年度修正予算および 2025 年度予算案の作成に貢献した各部署および公選職に感謝の意を表したいと思います。将来は依然として不確実ですが、私たちが収入の範囲内で生活できるよう支援してくれたラリマー郡のリーダーシップ チームに感謝します。納税者のお金を責任を持って使用し続けることで、公共サービスが将来もコミュニティに利益をもたらし続けることが保証され、住民の信頼を維持する重要な要素となります。

引き続きよろしくお願いいたします。

ロレンダ・フォルカー

郡マネージャー